ODI是什么意思,企业申请境外投资备案要什么条件?

发布时间:2022-05-26
摘要:ODI,是境外投资备案简称,是一种国内企业通过投资等方式在国外进行的投资行为。公司或企业申请办理ODI的要什么条件呢,绰信财税小编整理了部分资料,一文读懂。


  一般来说随着境内机构投资的境外项目或者红筹架构项目越来越多,很多企业的老板都在向绰信财税老师咨询ODI,也就是境外投资备案的事宜。为此,绰信小编整理了下关于办理ODI的部分经验,希望对大伙们有所帮助。



  什么是ODI?ODI,是境外投资备案简称,是指国内企业、团体经有关部门批准后,通过设立、并购、出资等方式在国外直接投资,以控制国外企业经营管理权为核心目的的投资行为。


  一般来说,申请办理海外投资备案(ODI)通常分为两种情况:


  1. 中国内地企业在境外新设立公司,包括海外公司或者中国香港公司,海外公司或者中国香港公司的股东必须是该内地企业,可以不占有股份。


  2. 中国内地企业在海外并购公司,中国企业作为股东在海外控股一家公司,做境外投资备案时需要做进行尽职调查。


  正统说法就是,海外投资是指在中华人民共和国境内依法设立的企业(以下简称企业)通过新设立、并购等方式在海外拥有非金融企业取得现有非金融企业控制权、所有权、经营管理权和其他权益的行为。


  公司申请办理ODI的好处有哪些?


  1、开拓境外市场,获得当地政策或税务优惠,加快资本积累速度;


  2、方便与境外客户的业务转账,减少转账手续和成本;


  3、提高国内企业形象,增加企业附加价值;


  4、充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息;


  5、有效利用两种资源两个市场,规避国外贸易壁垒;


  6、统筹境内外企业发展,优化资源配置。


  企业申请ODI的有什么要求,需要什么条件呢?


  1.境内公司最好成立满1年以上;


  2.所有者权益接近投资额(以上为建议,非硬性要求);


  3.审计报告不能亏损;


  4.境内企业资信证明大于投资额;


  5.境内主体行业与境外公司行业不能是房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等。


  企业申请境外投资备案(ODI)的流程是什么?


  1:境内企业产生需求,企业需要对外成立或收购企业来开展业务,过程中发生对境外主体打投资款的需求


  2:办理ODI,通过商务部、发改委审批通过,取得相关证书


  3:海外企业注册,ODI能投资的国家,截止19年已发布,能对外投资的国家多达172个国别(地区)


  4:海外企业开设银行,用来接收境内投资款或海外企业利润回款


  哪些行业禁止进行境外投资?


  1.此类投资主要规定见国务院74号文,主要禁止的是企业参与危害或可能危害国家利益和国家安全等的境外投资。此类投资在商务部门/发改部门都无法得到核准或备案,具体包括:


  2.涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出的境外投资;


  3.运用我国禁止出口的技术、工艺、产品的境外投资;


  4.赌博业、色情业等境外投资;


  5.我国缔结或参加的国际条约规定禁止的境外投资;


  6.其他危害或可能危害国家利益和国家安全的境外投资。


  投资者在该类对外投资中应重点关注上述禁止性规定。比如,是否触及“运用我国禁止出口的技术、工艺、产品”,在74号文无更具体规定的情况下,可实际结合2008年的《中国禁止出口限制出口技术目录》及商务部、海关总署联合其他部门通过公告形式发布的《禁止货物出口目录》自行认定,并密切观察以上规定的时效性与动态性,积极与监管部门沟通和确认,以争取最有利的审查结果。


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